香港公司註冊成立以後，需要在公司註冊處留下相關的公司和董事信息。在以往，公眾可以查閱由公司註冊處處長登記和備存的公司現況資料，以及文件的影像記錄。不過，目前香港政府已經落實《公司條例》下查冊安排的附屬法例，相關的查冊政策有了明顯的收緊。 第一階段的收緊政策已經在2021年8月23日起實施至今，而第二階段的收緊政策也將在今年10月24日起正式實施。 在此第二階段下，將推行多項措施，當中包括對於在實施日期當日或之後交付註冊處登記的文件中所載的董事的通常住址，以及董事、公司秘書和某些其他人士(例如獲授權代表及清盤人)的完整身份識別號碼(以下統稱為「受保護資料」)，將不再提供予公眾查閱。「指明人士」則可向本處提出取覽董事等人的受保護資料。 也就是說，在第二個階段起，新查冊系統會自動隱藏董事和秘書的住址及部分身份識別號碼，只有「指明人士」可以向公司註冊處申請完整資料。 指明人士的界定 據香港財經事務及庫務局發言人，雖然大部分公眾可以查冊的信息僅限於相關董事的通訊地址，或者相關人士的部分身份識別號碼，但是，仍然有以下幾類“指明人士”，可以獲得完整信息的查詢權利：  ▍資料當事人及其授權人；  ▍有關公司的成員；  ▍公職人員及公共機構；  ▍因執行法定職能而須使用受保護資料的人士／機構（臨時清盤人或清盤人）；  ▍在律師行執業的律師及執業會計師；  ▍銀行；  ▍根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（ 第615 章） 規管的金融機構及指定非金融業人士。 第二階段修訂指明表格 為了更順利地實施新規，香港公司註冊處近日發布了最新修訂的與申報受保護數據有關的指明表格，對即將進行的香港公司登記查冊第二階段做出了安排。 ▲ 圖源：香港公司註冊處 根據註冊處信息顯示， 公司註冊處處長已修訂26款與申報受保護資料有關的表格 ，由實施日期起開始使用。經修訂的指明表格已於2022 年6 月24 日於憲報刊登(第3130號政府公告及第3168號政府公告)。 指明表格的主要變更： ▍修訂相關部分以便申報董事的通訊地址，以及董事、公司秘書和其他人士的部分身份識別號碼。 ▍每款相關的表格都加添了「PI 頁」，用以申報每名有關人士的受保護資料。PI 頁內所填報的受保護資料不會提供予公眾查閱，但...

香港公司 香港公司是眾多外貿投資者的首選，這主要是因為它以其獨特的地理優勢、便捷划算的公司運營成本、自由的外匯，以及可以自由連接及吸收全球市場及資金等優勢，利於企業進行上市。 ▍一般貿易公司開設香港公司主要是用於收匯外幣，因國內外幣收匯受限制及麻煩，且國內公司稅務高稅種多，扣除成本後利潤空間較小。所以在對比之下，如果委託一級代理正規申請的離岸公司及賬戶，就有使用期限長且方便快捷的優勢。 ▍一般控股公司主要是進行架構搭建，合理進行稅務籌劃、規避風險等。架構下境外香港公司直接控股國內公司，實現利益最大化，方便境外融資進行上市。 群島公司 群島公司是股權搭建的重要一環，一般來說選擇BVI、馬紹爾、開曼、塞舌爾等地區進行註冊，大部分業務範圍是控股性質或金融行業。而以上這些不同地區的群島公司對於各個行業的優勢也不一樣，例如： 開曼群島：   Cayman 開曼公司最適用於股權搭建進行融資上市，當地的金融行業發達，且在國際上信譽度高。後續客戶可以選擇在美國、新加坡或者香港進行上市。 美中不足的是開曼公司設立及維護運營成本相比其他群島公司更高。 英屬維京群島：   BVI BVI公司最適用於實質性公司運營較多的企業，一般用於上市架構中的中層控股公司或者是實際業務中隱藏避稅實際控股公司。BVI公司最大的優勢就是可以開設離岸賬戶，而且無需做賬報稅繳稅。 不過，由於無需申報稅務所以絕大多數的證券公司不接受BVI公司直接上市。 馬紹爾群島：   Marshall 馬紹爾公司最適用於房地產行業、船務行業等。設立這裡的公司優勢和BVI公司差不多，均是開設賬戶，以及無需稅務申報，其中最大不同點是美國和新加坡可接受馬紹爾公司進行上市，前提是需要提供公司財務報告。 ❐❐❐ 總而言之，如果您有海外離岸公司成立等方面的疑問和需求，歡迎隨時聯繫在岸港各分公司客服。 https://www.onshorer.com/ from WordPress https://ift.tt/PzEXweU via IFTTT

CRS （通用報告標準） 中文翻譯為"共同申報準則"，又稱為"統一報告標準"。CRS的提出者是經濟合作與發展組織，也就是OECD（經合組織）。CRS旨在推動國與國之間稅務信息自動交換，目前已在各個簽署國和地區實施。 其實早在2014年9月，我國就在G20層面承諾將實施OECD制定的《金融賬戶涉稅信息自動交換標準》，即實施CRS （Common Reporting Standard）。 CRS的核心是透明穿透，即穿透最終的權益者身份，讓所有參與國的金融機構把在本國的賬戶信息自動匯報回他的稅務所屬地。 目前，已經簽署的國家或地區數量已經過百，人們耳熟能詳的開曼群島和英屬維爾京群島都在簽署國之列。 ▍ 那麼，CRS的信息互換，究竟是怎麼「換」？ 舉個例子，中國納稅人A，只要在已簽署國家或地區有金融賬戶，這些信息就會自動地每年申報給中國的稅務當局。 再比如中國香港納稅人B，如果在中國內地有金融賬戶，那麼B在中國內地金融機構裡面的金融資產信息，將會自動地每年一次發送到香港稅務當局。 關於CRS的幾個疑問 問：CRS覆蓋哪些類型的海外機構賬戶？ A：CRS覆蓋的海外金融機構，包括銀行、信託、券商、律所、會計師事務所、提供各種金融投資產品的投資實體、特定的保險機構等。 問：哪些類型的資產信息將被交換？ A：存款賬戶、託管賬戶、有現金的基金或者保險合同、年金合約，都要被交換。但是， 實物性資產不屬於申報範疇 。 問：哪些個人信息將被交換？ A：納稅人的帳戶、帳戶餘額、個人基礎信息（姓名、出生日期、年齡、性別、居住地）都要被交換。 問：海外保單是不是屬於被交換的範圍？ A：具有現金價值的境外保單均屬於交換範圍。 例如，中國公民C在開曼買了一個500萬保費的保單，這份保單屬於要交換的資產的內容。所以從2018年開始，開曼就會把這些個人信息自動地發送到中國稅務當局。 問：CRS準則是否具備追溯性？ A：CRS準則並不具有追溯性，即不會追查納稅人過往的金融賬戶信息和歷史，CRS要求申報的信息是前一年的信息，比如2020年申報2019年的；2021年則申報2020年的。 ❐❐❐ 總 結 合理配置企業的資產，應對稅務風險管理，是企業認真規劃海外投資時需要考慮的重中之重。在對自己的資產做系統梳理時，最明智的做法就...

▲ 圖源：香港稅務局 from WordPress https://ift.tt/5SHocFB via IFTTT

我們說的境外公司，主要是指海外公司或者離岸公司。這在很多進行跨境投資的商業圈裡是非常常見的，尤其是在進行海外上市架構搭建的時候，就常常被註冊和使用到。 而綜合來看，開曼公司、BVI公司以及香港公司都是很受歡迎的海外公司，據不完全統計，這三個地區所註冊的公司總數已經接近190萬家。 很多企業在進行海外業務拓展時，難免也會接觸到一些海外公司客戶，對於這些客戶，我們仍然有必要進行一定的背景調查，以免因為對方的不合規而影響自己本身的業務。 那麼，對於這類境外公司的背景調查應該如何進行呢？又有哪些信息是能夠通過官方提供的渠道進行獲取的呢？ 哪些信息有可能被查詢 其實，不同的司法管轄區對於在該地註冊的企業的信息透明度還是有不同的。總的來說，像BVI和開曼這樣的群島公司的信息隱私度會比香港公司的信息隱私度更高一些。 儘管隨著CRS等信息交換政策的實施使得群島公司的信息相對更透明，但終究還是更多地體現在官方機構之間的信息交換。對於普通民眾來說，許多更關鍵的信息畢竟還是難以查詢到。 我們能夠通過公開渠道查詢到的相關信息，大致包括 公司名稱、註冊代碼、註冊地址、公司活躍狀態 等等基本信息。 股東等關鍵信息是否可查 公開渠道可查詢的公司信息十分有限，那麼股東和最終受益人等信息是否就不可能被查詢到呢？也不一定。 雖然很多群島公司都是以信息私密度高、保密性強而聞名。但是隨著全球反避稅及反洗黑錢的需求不斷提升，其相關的信息透明度也逐漸增加。比如開曼在去年十月就在最新修訂的《公司法2021》裡提到，初始認繳股東信息等可被公眾查詢。 儘管直接查冊還是有一定的難度，但是有一種情況卻是例外。即如果該目標公司正處於法律的訴訟過程中，那麼只要經由清算人，或者是法院委派的監管人，就能夠查詢到這些公司的核心信息。 信息透明 ≠ 完全公開 儘管信息的透明是未來趨勢，但是隱私的保護也是不可忽略的。以香港公司查冊為例，就已經開始分階段收緊相關規定。目前如果要進行公司查冊，則必須先提供個人資料，且明確查冊目的，同時確認查冊所得資料只能作聲明用途。   ▲ 香港公司查冊聲明 可查冊信息對照 下表總結了BVI公司、開曼公司以及香港公司能從公開渠道查詢的信息，僅供參考。 如果您對境外公司查冊有任何疑問或需求，歡迎隨時聯絡在岸港各分公司客服。 from WordP...

塞舌爾以快捷簡便的公司註冊流程著稱，當地更提供種類繁多的金融服務，包括離岸銀行、投資和保險服務等。因此，它每年都吸引了不少海外客商來此，成為了離岸司法轄區中較熱門的註冊選擇地。 在成立一家塞舌爾公司後，所有者仍需要完成一些合規義務來保證該海外公司的正常運營。 會計記錄和保存 根據塞舌爾IBC要求：公司需要確保其相關會計記錄保存在塞舌爾註冊辦事處，包括2021年12月31日前7年的歷史記錄，即自2015年1月1日起的所有會計記錄。(1) 根據公司法第175 (1A)條，如果該實體是控股公司或非大型公司（根據《稅收行政法》，指該公司的年度營業額相等或低於塞舌爾盧比50,000,000元），必須每年兩次，將該公司的會計記錄存放在其塞舌爾的註冊辦事處。(2) 每年度上半年（1月至6月）的相關交易或營運的會計記錄必須在該年7月或之前存放在其公司在塞舌爾的註冊辦事處；而每年度下半年（7月至12月）的相關交易或營運的會計記錄必須在翌年1月或之前存放在其公司在塞舌爾的註冊辦事處。(3) 雖然修正案要求法律實體每年至少兩次將其會計記錄存放在塞舌爾的註冊辦事處，但請注意法例要求法律實體須持續（即在任何時候）保存其會計記錄，並且必須隨時應塞舌爾當局的要求向其提供相關的會計記錄。 注意：被除名、解散或註銷的公司必須確保在該公司被除名、解散或註銷之日後的1月或7月前，將任何未存檔的會計記錄提交到塞舌爾的註冊辦事處，以符合以上法規要求。 關於會議記錄保存地 ▍會計記錄需要以正本或電子形式保存。根據公司法第175(2) (2A)條，如果法律實體的正本會計記錄保存在塞舌爾以外的地方，則該實體必須以書面形式通知其註冊代理人有關會計記錄的存放地點。值得注意的是，塞舌爾當局保留要求法律實體提供正本記錄的權利。   ▍雖然會計記錄必須存放在塞舌爾的註冊辦事處，但不需要向當地公司註冊處存檔，也不需開放給公眾查閱。 週年財務摘要保存 每個大型公司及非大型非控股公司都需要編制週年財務摘要。根據公司法第175 (1B)條，大型公司及非大型非控股公司必須在該公司 財政年度結束後的6個月內準備週年財務摘要 ，及把該財務摘要存放在塞舌爾的註冊辦事處。財政年度被定義為日曆年，除非它被該法律實體更改。 會計記錄的內容 “會計記錄”，就法律實體而言，被定義為關於該實體的資產和負...

一間香港公司如果能每年保持良好的審計記錄和繳稅記錄，那麼其實力和信譽度也一定能夠得到認可，從而促進香港公司的持續穩定發展。 而在香港公司每年的審計報告中，包含的內容非常豐富，足以描述一家香港公司的實際運作情況，及對應繳香港公司利得稅的測算。所以在香港的稅務體系下： 香港會計師（核數師）必須按照香港公司條例、會計師公會發出的香港會計準則、財務報告準則、以及審計準則及要求，對香港公司賬目進行客觀性的審計報告，再附註有專業的審計意見。 如果香港會計師在出具審計報告的過程中不夠嚴謹或存在違規行為，都必將收到嚴厲的處罰。 據香港會計師公會公開的信息顯示，僅2022年上半年內，香港就有多間會計師會所及數位相關會計師因違規被予以譴責和處款（包括吊銷執業證書、除名和罰款）： ▲ 香港律師公會紀律處分公開信息 以上會所及會計師被處罰原因主要包括： ■就客戶財務報表的重大遺漏及錯誤陳述發表保留意見； ■不恰當地發表了無保留意見的核數師報告； ■故意就一些客戶的財務報表發表有保留意見的核數師報告以逃避必要的審計工作； ■多項執業審核時發現的缺失未改正，且相關缺失關乎財報內重大項目的憑證蒐集，對作為專業會計師應履行的職能欠缺理解，使財務報表的準確性成疑； ■沒有或忽略遵守、維持或以其他方式應用專業準則HKSA 220「Quality Control for an Audit of Financial Statements」（財務報表審計的質量控制）。 ❐❐❐ 香港公司審計必須重視 香港公司的審計報告必須是嚴謹和合規的，執業會計師也必須有足夠的專業實力才能幫助企業規避不必要的風險。如果貪圖「低價服務」，讓不合格的會計師違紀操作快速出具審計報告，將有可能置公司於違規違法的風險之中，反而得不償失。 總而言之，香港公司在經營管理的整個過程中，都要做好充分的準備，依照法規完成相應的稅務操作， 平時做賬審計時一定要保留和提供真實的、能反映審計情況的票據文件資料 。更重要的是，請務必對代理商的資質及專業性進行了解之後再做抉擇，避免因小失大。 香港公司審計是一項嚴謹而繁複的工作，為避免審計過程中有所疏漏從而影響公司經營，我們建議委託專業代理機構進行處理。如果您有這方面的疑問和需求，歡迎隨時聯繫在岸港各分公司客服。 from WordPress https://ift...

香港公司成立後並不是就能一勞永逸，然後放任不管。事實上，香港公司要合規經營，每年都要進行一些重要的工作，那就是香港公司年審以及理賬報稅等事宜。 單就年審來說，香港公司年審是維持香港公司正常運營的重要條件。因而香港公司在成立滿週年時就需要辦理年審了。 一 一 香港公司年審勿逾期 香港公司要在政府規定的時間內辦理完成年審事項，否則會產生罰款。香港公司年審時間為公司註冊週年日，並且香港政府針對公司年審時間有給到一定的寬限期，若香港公司超過寬限期仍未辦理年審，則會產生罰款。 具體寬限期：香港公司年報需要在公司註冊週年日後的  42日內  辦理完成，而香港公司商證續費則需在商證到期後的一個月內辦理完成，否則會產生罰款。 重點：  香港公司年審逾期對公司的影響 1、產生高額罰款後，可能會收到香港法院傳票，法院會根據《公司法》相關條例起訴公司董事和股東。 2、產生高額罰款後，公司將列入黑名單，將被強制註銷，並凍結銀行賬戶。 3、影響董事和股東信譽，對於以後辦理香港業務或者出境會有影響，比如再次申請開立香港銀行賬戶，不良記錄會影響開戶成功率。 一 一 選擇代理機構需謹慎 近幾年來，不少公司因為在選擇香港公司年審代理時，錯信“低價”陷阱，導致公司被罰款甚至面臨更嚴重的後果。由於他們選擇的並不是具有秘書牌照的一級代理機構，所以這些機構本身的專業度和合規度就已經存疑，必然導致在代辦相關業務的時候存在缺漏和錯誤： 除了其本身無照經營被處罰外，更是連累一些香港公司由於「未做年審、未委任董事、未做SCR備案、未掛水牌」等等原因而遭遇不少的罰款。 ▲ 無牌經營秘書公司處罰 ▲ 香港公司不合規罰款 那麼，香港有6000多家持牌秘書公司 如何選擇合適的？ 專業性 專業的秘書公司在註冊公司前，會根據客戶情況量身定制方案，避免公司註冊時就踩坑，公司設立後也會告知運作中的注意事項及需要做的維護，同時實時關注香港最新消息及動態，第一時間告知客戶；在公司遇到問題時，也會從專業的角度給予建議或解決問題。 保密性 成熟的秘書公司十分注重客戶的信息保密，不僅在系統平台上阻止任何未經授權的訪問；同時也會嚴正拒絕非登記在冊的聯繫人索取指定企業的任何信息。 秘書公司實行一對一的服務將會避免發生一次的諮詢，引來多個不同人員不同時間的跟進帶來的煩擾...

香港具有良好的營商環境，所以註冊香港公司一直以來都是很多生意人的選擇： ▍無外匯管制，因此資金可以自由進出不受限制； ▍只對得自香港的利潤徵稅，所以如果不在當地經營業務就可免收稅款； ▍可以作為控股公司，搭建VIE架構實現海外上市； ▍註冊香港公司無須持有香港身份證或者到香港居住，即不用親身前往也可完成註冊。 雖然優勢很多，但是有很多其他的細節，仍然是需要注意的。因為如果稍有不慎，也有可能影響公司的正常合規運營。 註冊資本問題 香港公司最低註冊資本為1萬港元，無須驗資，同時也不會顯示在該香港公司證照上。 然而有一部分人總會覺得註冊資本越多，才更能說明公司實力大，因此將註冊資本設得很大。其實，很多時候我們註冊的都是股份有限公司，公司是要以註冊股本對外承擔責任的。簡單來講，股本越大，承擔的責任也就越多。 尤其是如果公司涉及到改股，股份產生變動，那麼股份變動部分會因此產生的厘印稅，將是一筆不小的開銷。所以註冊資本一般按照1萬港幣來設置就可以了。 香港秘書公司 只有獲得TCSP秘書牌照的組織機構才能具備做公司秘書的資質，只有由其交付的文件資料才能被政府承認。因而在選擇秘書公司的時候，都應該認准牌照資質，務必選擇一級代理。  ▲在岸港商務TCSP牌照 另外尤其要注意的是，一定要選擇有實體辦公地址的秘書公司，這樣才能保障在日後能夠及時收到相關的政府信件或通知，從而不影響公司正常運轉，也不會面臨因逾期未辦理而產生的罰款。 香港公司的維護 儘管沒有得自香港的利潤是不需要交稅的，但是一年一次的報稅仍然是必要的。香港公司的報稅高峰期主要集中在每年的4-6月，此時如企業已收到相關稅表，應該根據規定及時做好財報，並委託香港持牌會計師進行年度審計、出具審計意見。 也就是說，香港公司納稅申報與交稅是分開的，納稅申報必須要報但是不一定也要交稅。審計工作後處於負利潤的公司則不必交稅，同時淨虧損可抵扣下一個年度利潤收益。 香港公司地址 根據香港現行的公司法，是允許註冊成立的香港公司進行地址變更的。實際上，有不少香港公司在註冊完成以後，也的確會為了適應市場需求進行地址變更。 而香港政府與香港公司之間關於報稅、年審等重要事宜，一般都首選以郵寄信件的方式進行通知。因此，在公司地址變更後，應在1個月內通知香港稅局以策萬全。 一般情況下，有以下兩種方...

BVI公司註冊成立後應在何時安排年審 ▍ 6月或之前註冊成立的BVI公司應在每年5月31日前續期並支付相關官費，以確保其法律地位和認可。 ▍ 7月至12月註冊成立的BVI公司可在每年11月30日前續期並支付相關官費。 需要說明的是，BVI公司並不是直接向政府支付年審費用，因為BVI政府只會根據BVI的商業公司法，通過註冊代理受理費用。 如果您不能按時支付費用，那麼您的BVI公司將失去其良好信譽狀態，並可能因未支付費用而被註冊處除名。這也就意味著您的BVI公司無法繼續交易或簽訂新的商業協議，其董事、股東和經理依法不得與公司資產進行任何運營或交易。 此外，逾期未支付費用還會有對應的罰款：如果延遲付款不超過2 個月，將收取10% 的罰款。 如果延遲付款超過2 個月，將收取50% 的罰款。 BVI公司註冊處的哪些信息會被披露 對於所有註冊的英屬維爾京群島公司，部分信息將通過英屬維爾京群島企業註冊處向公眾披露。並且視情況而定，法院可能會通過客戶的英屬維爾京群島註冊代理人獲取其他信息。披露的信息一般包括公司的註冊辦事處、註冊號、公司狀態、成立日期和法定資本。 設立離岸公司是否會自動為公司開立銀行賬戶 不會。如果您需要銀行開戶服務，我們為您選擇最適合您需求的銀行。銀行將最終決定是否可以開設賬戶，這具體取決於他們對您的業務性質和您提供的個人信息的滿意程度。 為公司開設離岸銀行賬戶有何優勢 離岸銀行賬戶提供更高水平的自由度、安全性和盈利能力，這就是為什麼要為公司開設離岸銀行賬戶以發展公司的業務的原因。 開設離岸銀行賬戶的優勢通常有以下幾點： ▍可以獲得法律上的助力，例如更大的隱私。 ▍易於獲得財務上的優勢，例如低稅率或免稅。 ▍無外匯管制，利於跨國業務。 ▍有利於加快境內外資金周轉，提高資金使用效率。 ▍使用方便，可以通過網上銀行進行對離岸賬戶的操作。 BVI公司可以擁有多幣種的銀行賬戶嗎 開立銀行賬戶後，您可以選擇多幣種賬戶。這將允許您在同一個賬戶中保留多種貨幣。一般情況下，當使用新幣種時，銀行會自動開設一個「子賬戶」，讓您無需支付任何兌換費用。 from WordPress https://ift.tt/znxelKE via IFTTT

從全球範圍來看，大約有8400萬的離岸金融賬戶信息，涵蓋了超過10萬億歐元的資產。 根據經合組織（OECD） 的研究數據顯示：稅基侵蝕和利潤轉移（BEPS）的做法每年也給各國造成1000-2400億美元的收入損失，相當於全球企業所得稅收入的4-10%。 為此，除了經合組織成員，也已經有130多個國家和管轄區（包括中國香港）正在共同合作，試圖終止“利用稅收規則的差距和不匹配來逃避納稅”的避稅策略。它們都希望能夠提高國際稅務規則的一致性，並確保更透明的稅務環境。其中所達成的最主要共識包括： 制定在沒有或只有名義稅收管轄區的實質性活動的全球標準。 “這一全球標準意味著，如果核心業務功能不是由同一業務實體承擔，或在同一地點，則移動業務收入不能停放在零稅收管轄區。 強制自發交換納稅人特定裁決的相關信息，即通過信息交換建成透明框架。 “該方法規定了司法管轄區完成同行審查的程序機制，包括收集相關數據的過程、報告的準備和批准、審查的輸出和後續過程。 據香港財經事務及庫務局信息：香港已有相關計劃進行利得稅方面的改革（「稅基侵蝕及利潤轉移」國際稅務改革方案/BEPS2.0）。 ▲圖源：香港財經事務及庫務局 初步方案將對超大型跨國企業集團的剩餘利潤徵稅權分配，以及大型跨國企業集團的全球最低實際稅率的影響最為深遠。香港政府對於BEPS2.0的回應如下： ▍保留地域來源徵稅原則，即稅制簡單、明確及透明度不變； ▍中小型企業不會受影響，會盡量減少受影響企業的合規成本； ▍協助企業適應新國際稅務標準； ▍考慮實施本地最低補足稅，以保障香港的徵稅權； ▍改善營商環境，吸引跨國企業投資。 按照計劃，該方案將在2022年提交立法建議，並於2023年實施，最終考慮在2024年起實施本地最低補足稅。 ❐❐❐ 可以說，“最低稅率”的未來趨勢還是相當明朗的，所以對於跨國企業來說，仍然有必要隨時跟進國際經濟規則的變動，以適時調整企業架構和戰略，避免不必要的成本支出。對此，在岸港也會持續關注，並隨時分享最新動態。 https://www.onshorer.com/ from WordPress https://ift.tt/Quhdob5 via IFTTT

很多人在註冊海外公司或開立海外銀行賬戶的時候，會被提示要進行KYC盡職審查。對於這點，大多數人都能夠理解，但卻沒能明白它的重要性。 什麼是KYC？ KYC全稱為know your customer。意味著了解你的客戶。KYC 或KYC 檢查是在開設賬戶時定期識別和驗證客戶身份的強制性過程。換句話說，銀行必須確保其客戶是他們聲稱的真實身份。如果客戶未能滿足最低KYC 要求，銀行可能會拒絕開設賬戶或停止業務關係。 KYC 和客戶盡職調查措施 正如前文所說，KYC 政策是銀行和金融機構用於客戶識別過程的強制性框架。銀行通常會制定包含以下四個關鍵要素的KYC 政策： ▍客戶識別計劃（CIP） 客戶身份識別程序（數據收集、身份識別、驗證、政治公眾人物/制裁名單檢查）。 ▍客戶盡職調查（CDD） 風險評估和管理, 以鑑別篩選風險太高而無法與其開展業務的客戶。 ▍強化盡職調查（EDD） 深入盡職調查，針對高風險客戶的更為深入的盡職調查，以收集更多信息，深入了解客戶活動，從而降低洗錢等金融犯罪的風險。 ▍簡化盡職調查（SDD） 簡化盡職調查，適用於某些低風險客戶的簡化盡職調查，例如小額儲戶等。 KYC 與持牌秘書公司 其實如上文所說的盡職調查有時候未必僅僅由銀行或金融機構完成。尤其在香港和一些群島司法管轄權，KYC可能會更嚴格。因為稅率優惠地區存在較高的「洗黑錢」可能性，因而OECD(經合組織)等相關機構就會針對此出台一些預防政策，其中最重要的就是合規性審查。 而為了減少相應的審查和監督成本，KYC的完成就會適當的下放交由持牌秘書公司進行。這也就是為什麼當我們註冊海外公司以及開立海外銀行賬戶時，會在常規申請程序外，增加盡職審查項目的原因：一切都是為了合規。 舉例說明： 僅以香港為例，每一間香港公司都必須有一個有政府牌照的法定秘書公司，這個牌照是需要年檢續牌的。如果你香港公司的秘書牌照過期或失效，你的香港公司也會隨著受影響。最主要的是你香港公司已有的銀行賬戶可能會因為公司註冊秘書沒有了牌照或牌照失效，而受到影響，甚至被關閉。 如果你的秘書公司被取消了牌照資格，也就意味著你需要重新更換符合規定的靠譜代理，這中間不僅僅牽涉到時間成本，更可能需要另外支出轉代理或者盡職審查需要的資金成本。 所以對於所有香港的有限公司來說，都很有必要查看自己秘書公司...